CET: o custo que o anúncio não mostra

Se o contrato diz R$ 10.000 mas desconta tarifa e IOF na hora, você financiou um valor e recebeu outro. CET existe para tornar essa diferença visível em um único percentual anual.

A Resolução CMN nº 4.881/2020, em vigor desde 1º de fevereiro de 2021, define o CET como uma taxa que consolida, na data do cálculo, os encargos e despesas da operação: amortizações, juros, tarifas, tributos, seguros e outras despesas vinculadas ao contrato, inclusive serviços de terceiros contratados pela instituição, mesmo quando não estão incluídos no valor do crédito. Ele deve ser expresso em taxa percentual anual e informado antes da contratação, com o demonstrativo de cálculo.

Na prática, compara-se o que você recebe no dia zero (o crédito menos despesas pagas antecipadamente) com todos os pagamentos futuros. A taxa que iguala os dois lados é o CET. O CalculaBR usa períodos mensais; a instituição usa dias corridos, então a segunda casa decimal pode variar.

• Resolução CMN nº 4.881/2020 (Banco Central)
• Código de Defesa do Consumidor, art. 52 (Planalto)

Um empréstimo de R$ 10.000,00 a 2% ao mês em 24 parcelas tem parcela de R$ 528,71 e total pago de R$ 12.689,04, ou seja, R$ 2.689,04 de juros. Sem nenhuma cobrança extra, o CET é de cerca de 26,82% ao ano, igual à taxa efetiva anual de 2% ao mês.

Agora imagine o mesmo contrato com R$ 250,00 de tarifa e R$ 150,00 de seguro descontados na liberação. Você recebe R$ 9.600,00, mas continua pagando 24 parcelas de R$ 528,71. O CET sobe para cerca de 2,36% ao mês, ou 32,36% ao ano: mais de cinco pontos percentuais acima da taxa de vitrine, com o mesmo juro anunciado.

Multiplicar a taxa mensal por 12 subestima o custo: 2% ao mês não são 24% ao ano, e sim 26,82% ao ano, por causa dos juros compostos. Comparar só a parcela também engana, porque prazos diferentes mudam o total pago. Outro erro é ignorar seguros e tarifas financiados dentro do contrato, que entram no CET mesmo quando aumentam o valor da dívida. Peça sempre o demonstrativo com o CET antes de assinar.